|
|
| |
 |
| |
วัตถุประสงค์ : เพื่อถาม - ตอบข้อซักถามเกี่ยวกับ ด้านการเงิน งบประมาณ การบัญชี การพัสดุ ระบบ GFMIS และติดตามการประสานงานต่างๆ โดยเจ้าหน้าที่กองคลัง จะเป็นผู้ตอบคำถาม ดังนั้นกรุณาตั้งคำถามที่เกี่ยวข้องกับหัวข้อดังข้างต้นเพื่อประโยชน์แก่ท่าน และองค์กร
|
|
|
|
|
|
|
รบกวนขอเรียนปรึกษาการบันทึกบัญชีดังนี้ค่ะ
1. วาง ขบ.02 เบิกเงินค่าสาธารณูปโภค 5,770.80 บาท ตรวจสอบแล้ววางเบิกผิดพลาดเลยแจ้งให้ห้องคลังยกเลิกให้ แต่ปรากฎว่าผ่านไป 1 เดือน คลังแจ้งมาว่าไม่ได้ทำ ขจ. ในจำนวนเงิน 5,770.80 บาท เลยให้คำตอบคลังไปว่าได้แจ้งยกเลิก ขบ.02 ไปแล้ว แต่คลังบอกว่าไม่ได้ทำให้เลยต้องทำ ขจ. ในระบบ และมาตรวจสอบแล้วคลังก็ไม่ได้ยกเลิกให้จริงๆ
2. ขบ.02 ที่วางเบิกใหม่เป็นค่าสาธารณูปโภค 5,770.80 บาท และมีการทำ ขจ. และจ่ายเงินเป็นที่เรียบร้อยถูกต้องแล้ว (ไม่มีข้อผิดพลาด)
อยากเรียนปรึกษาการบันทึกบัญชีด้วยมือตามข้อ 1 ว่า ได้ทำ ขจ. ไปแล้วและได้ลืมลงบัญชีมาจนสิ้นปี งปม. และก็ทำงบการเงินประจำปี ส่งเรียบร้อยแล้ว ปรากฎว่ายอดเงินในบัญชีธนาคารจะมียอดเกินความเป็นจริงอยู่ 5,770.80 บาท (ซึ่งเป็นเงินที่เบิกมาตามข้อ 1 แล้วไม่ได้บันทึกบัญชีจ่ายด้วยมือ ตอนทำ ขจ. อยากทราบว่าจะบันทึกบัญชีหรือมีวิธีการปรับปรุงบัญชีอย่างไรคะ ยอดเงินในบัญชีธนาคาร (ด้วยมือ) ในสมุดถึงจะมียอดถูกต้อง และยอดเงินที่เบิกผิดก็ได้ทำการส่งเป็นเงินเบิกเกินส่งคืนทั้งในระบบ และลงบัญชีด้วยมือไปเรียบร้อยแล้ว
|
|
|
|
การเงิน
IP : (123.242.175.84)_ 27 พ.ย. 2555 15:26:49
|
|
1. ขบ. 02 ตามข้อ 1 ดำเนินการตามขั้นตอนในระบบ GFMIS ครบถ้วนแล้ว นะคะ คือ 1.1 ทำขจ. 1.2 ขอถอนเงินจากธนาคารจำนวน 5770.80 บาท ออกใบเสร็จรับเงินว่าได้รับคืนเงินจากเจ้าหนี้ตามขบ.นี้ นำเงินฝากธนาคาร 1.3 บันทึกเบิกเกินส่งคืน (3 ขั้นตอน) (BD,R6,BE)
2. การบันทึกบัญชีกรณีเบิกค่าสาธารณูปโภค
2.1 บันทึกค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นตั้งเจ้าหนี้/ใบสำคัญค้างจ่าย
เดบิต ค่าสาธารณูปโภค(ค่าไฟฟ้า/ค่านำประปา/ค่าโทรศัพท์..)
เครดิต เจ้าหนี้/ใบสำคัญค้างจ่าย
2.2 ฎีกาอนุมัติโอนเงินเข้าธนาคารของหน่วยงาน
เดบิต เงินฝากธนาคาร-เงินในงบประมาณ
เครดิต รายได้งบประมาณ-งบดำเนินงาน
2.3 จ่ายเงินแล้วล้างเจ้าหนี้/ใบสำคัญค้างจ่ายลดยอดเงินฝากธนาคาร
เดบิต เจ้าหนี้/ใบสำคัญค้างจ่าย
เครดิต เงินฝากธนาคาร-เงินในงบประมาณ
2.4 ทีนี้ขอให้ตรวจสอบงบการเงินว่าเจ้าหนี้/ใบสำคัญค้างจ่ายยังค้างอยู่ในบัญชีไหมถ้ายังค้างอยู่ ณ 1.10. 12 บันทึกบัญชีมือปรับปรุงคู่บัญชีตาม 2.3 ค่ะ แต่ถ้าไม่ได้บันทึกบัญชีตาม 2.1,2.2 และ 2.3 โทรคุยกับพี่ลินดาค่ะ โทร 026182323 ต่อ 1426
| | ลินดา ฝยช. IP : (172.16.11.112) 28 พ.ย. 2555 14:29:09 ผู้ตอบคนที่ : 1 |  |
[ ปิดหน้าต่างนี้ ]
ข้อความที่ท่านได้อ่าน เกิดจากการเขียนโดยสาธารณชน และส่งขึ้นมาแบบอัตโนมัติ ผู้อ่านจึงควรใช้วิจารณญาณในการอ่าน
และหากข้อความใดใช้ถ้อยคำที่ไม่สุภาพ ที่ระบบไม่สามารถจะกลั่นกรองคำหยาบได้ ผู้ดูแลระบบจะทำการลบข้อความนั้นออกจากระบบทันที
|
|
|
|
|
|
|
|
